Doi administratori de firmă din Oradea, acuzați de evaziune, au fost obligați să plătească ANAF 3,6 milioane de lei
Într-o decizie luată de Tribunalul Bihor la finalul anului 2025, doi administratori de firmă din Oradea, Dan Ascunseanu și Călin Trifa, au fost obligați să achite suma de 3,6 milioane de lei către ANAF, în urma acuzațiilor de evaziune fiscală. Această hotărâre a venit după ce procesul penal a fost oprit de prescripție, dar inculpații au fost obligați să plătească prejudiciul cauzat prin activitățile ilegale.
Conform rechizitoriului întocmit de DIICOT Oradea, Ascunseanu, în calitate de asociat și administrator de fapt al societății, și Trifa, administrator de drept, au fost acuzați că au emis 1.345 de facturi pentru livrări fictive de fructe și legume către societăți din Ungaria, în perioada 2012-2014. Aceste livrări fictive, scutite de TVA, aveau o valoare totală de peste 15 milioane de lei, iar scopul lor era de a evita plata obligațiilor fiscale.
Procurorii au stabilit că firma administrată de cei doi nu a achitat TVA-ul de 3,6 milioane de lei, datorat pentru aceste livrări fictive. În plus, anchetatorii au descoperit că societățile comerciale din Ungaria, Frulime Kft și Expofruit Kft, nu desfășurau o activitate reală și au fost înființate la sugestia lui Ascunseanu și Trifa, pe numele unor persoane fără posibilități, care au fost plătite pentru a-și asuma aceste firme.
Sentința din 31 decembrie 2025 a Tribunalului Bihor a subliniat că transporturile și livrările intracomunitare reflectate în facturile emise nu au avut loc, ci au fost doar o operațiune scriptică menită să ateste în mod nereal livrările, pentru a reduce stocul de mărfuri din gestiunea societății din Oradea.
Inițial, Ascunseanu și Trifa au fost suspectați și de constituire de grup infracțional organizat, dar această acuzație a fost clasată de DIICOT. Cei doi au fost reținuți pe 1 iulie 2015, în urma unor percheziții efectuate într-o piață privată de fructe și legume din Oradea. Ascunseanu a stat în arest și apoi în arest la domiciliu timp de aproape două luni, în timp ce Trifa a fost pus în arest la domiciliu până la finalul lunii septembrie 2015.
În ianuarie 2022, Tribunalul Bihor a dispus încetarea procesului penal pentru evaziune, după ce Curtea Constituțională a stabilit că DIICOT nu poate efectua ancheta într-o cauză disjunsă în cursul urmăririi penale. Trei luni mai târziu, Curtea de Apel Oradea a desființat sentința primei instanțe și a dispus rejudecarea dosarului.
Astfel, procesul a revenit la Tribunalul Bihor, care a constatat în decembrie 2025 că termenul de prescripție de 10 ani pentru faptele de evaziune s-a împlinit „cel mai târziu la finalul lunii martie 2024”. Instanța a decis astfel încetarea procesului penal, dar a obligat pe cei doi să plătească prejudiciul solicitat de Fisc, de 3,6 milioane de lei, la care se adaugă dobânzi, penalități și majorări de întârziere.
Judecătorul de caz a menținut măsurile asigurătorii impuse de DIICOT Oradea asupra banilor găsiți în urma perchezițiilor din 2015, în jur de 17.000 de lei, și asupra bunurilor lui Ascunseanu. De asemenea, fiecare inculpat a fost obligat să achite cheltuieli de judecată de 7.000 de lei. Sentința poate fi atacată cu apel în termen de 10 zile de la comunicare.
